3月招待费进项税额已认证申报时忘记转出（现已过申报期），可以在下个月申报时再做转出吗？

会计小白_ph689039 追问

2019-04-20 21:04

有留抵税额，进项金额不大，不抵扣也不用交税，这种情况怎么处理呢？

会计小白_ph689039 追问

2019-04-20 21:05

而且现在申报期已过，怎样本月转出呢？

岳老师 解答

2019-04-20 21:39

严格来讲，应当修改申报表。既然有留抵税额，则不用补税了。

会计小白_ph689039 追问

2019-04-20 21:41

已经跨月了，没法修改申报表了呢？

会计小白_ph689039 追问

2019-04-20 21:42

哦对了 会计账簿里面也没做转出处理

岳老师 解答

2019-04-21 20:11

可以到大厅修改申报。账务也应相应调整。

会计小白_ph689039 追问

2019-04-21 20:24

好的，谢谢老师！

岳老师 解答

2019-04-22 09:29

不客气，祝工作顺利。