老师 请问去年年度资产负债表和去年10-12月资产负债表期末余额不一致 现在要申报1-3月财务报表 期初余额以哪个为准，金蝶里面的也不一致，该如何调整呢

Ella 追问

2019-04-20 16:38

就是10-12月的数据吗，

木木老师 解答

2019-04-20 16:39

是的。同学。12月月末为1月的期初

Ella 追问

2019-04-20 16:40

这个不一致会有什么影响吗

木木老师 解答

2019-04-20 17:02

原则上是一致的，同学。只要没有少交税，不会有什么影响

Ella 追问

2019-04-20 17:05

金蝶里面的 今年期初余额应收账款 和去年十二月末相差八百万 这个怎么把数据调到一致呢

木木老师 解答

2019-04-20 17:09

你要看原因，是哪里差出来 的同学

Ella 追问

2019-04-20 17:23

应收账款

木木老师 解答

2019-04-20 17:27

是应收账款，是记账错误 导致？

Ella 追问

2019-04-20 17:30

借方应收帐款多了八百万，是不是没有结转的原因

木木老师 解答

2019-04-20 17:39

应收帐款不会的，不存在结转。
是否存在预收账款借方金额

Ella 追问

2019-04-20 17:41

我就看应收帐款有差额 预收账款也有 但是没那么多

木木老师 解答

2019-04-20 18:01

你1-3月的报表是否平衡。如果是平衡的，那么你账务是没错的。

木木老师 解答

2019-04-20 18:01

应收账的余额=应收借方+预收借方余额-坏账准备