老师，第一季度的利润太高了，老板不想预缴所得税，所以要预计提费用，这个会计分录怎么写?

戏水娇阳 追问

2019-04-18 22:07

谢谢！

戏水娇阳 追问

2019-04-18 22:15

子公司员工工资是以现金实发，可是子公司员工社保又是在总公司缴，这有怎么记会计分录？

张艳老师 解答

2019-04-18 22:25

这样的话，就是该员工与总公司签订的劳动合同了？

戏水娇阳 追问

2019-04-18 22:30

是的

戏水娇阳 追问

2019-04-18 22:36

是先交社保，后发工资

戏水娇阳 追问

2019-04-18 22:40

是分公司

张艳老师 解答

2019-04-18 23:52

借  管理费用-社保费
       其他应付款-个人社保
       贷  其他应付款-总公司

戏水娇阳 追问

2019-04-19 07:08

那总公司这边的会计分录怎么记?

张艳老师 解答

2019-04-19 09:01

借：其他应收款--分公司
     贷：银行存款