一项业务中我们公司起到一个中介平台的功能，资金方公司委托我方公司，代为收取给商家的款项，月末付给商家，如何流程正规合法化，需要什么资料，会计分录如何处理

兔子先森 追问

2019-04-18 21:31

如果资方委托100万，我们公司因为需要给商家提供技术服务，所以需要收取10万服务费，90万付给商家， 借  银行存款  100万 贷 应收账款  100万   付商家款并收取服务费  借  应付账款–商家 90万  管理费用–服务费 10万   贷    银行存款100万  ，资方给我们时应收账款减少100万，对于应收账款科目，科目余额在贷方，我需要怎么做才能借贷平衡

梅老师 解答

2019-04-18 21:34

应该是借银行存款100，贷应收资方100，二，付款时，借应收-资方90，贷银行存款90，另10万作为收入处理，借应收10，贷主营业务收入。这里自始至终都是资方，因为资方才是真正的交易人。

兔子先森 追问

2019-04-18 21:41

会不会有税务上的问题呢

兔子先森 追问

2019-04-18 21:44

如果这样我们公司本身需要什么资质

梅老师 解答

2019-04-19 18:54

您好，如果是代收代付，取得相关方的代收代付凭证就可以了