老师:公司收了两笔政府补助收入,,经查之前会计未入账,我现在要补入吗

恒美多多 追问

2019-04-18 17:22

这业务是18年发生的,那我现在补入19年,那做18年汇算清缴要把这个收入做入营业外收入去吗?

徐阿富老师 解答

2019-04-18 17:30

你好，可以做现在的收入或做利润分配，把这个收入再汇算清缴时做纳税调整

恒美多多 追问

2019-04-18 17:41

那我是要做入借:银行存款,贷:以前年度损益调整,还要做一笔借:以前年度损益调整,贷:利润分配-未分利润吗?,这后面这笔一定要做,还是说年结会自动结转?

徐阿富老师 解答

2019-04-18 18:16

你好，也是一定要做的

恒美多多 追问

2019-04-18 21:09

做进去导致我利润大要交40几万的所得税？有什么解决办法，补救措施？

徐阿富老师 解答

2019-04-18 21:32

你好，这个查询下是不是属于免税的专项补助，补助应该文件的，

恒美多多 追问

2019-04-18 22:16

我们是先建厂房后补税的，要征税，

徐阿富老师 解答

2019-04-18 22:17

你好，那要么有什么开支去补开发票。作为18年的开支补开的

恒美多多 追问

2019-04-18 22:21

补开也得自己承担税费，是说去税局代开？

恒美多多 追问

2019-04-18 22:23

能不能等汇算后再补入那张政府拨款，做到19年汇算？

徐阿富老师 解答

2019-04-18 22:28

你好，那查到也要补滞纳金的

恒美多多 追问

2019-04-18 22:38

除了补稳还要交滞纳金.？那我做递延收益，分批转入营业外收入，行经通吗？

徐阿富老师 解答

2019-04-18 22:39

你好，这个一般是专项资金补助可以这样

恒美多多 追问

2019-04-18 22:47

先建厂房，后拔款的，

徐阿富老师 解答

2019-04-18 23:05

你好，估计只能考虑18年的费用开支看看能不能有空间，列支点费用

恒美多多 追问

2019-04-19 07:38

列支费用也必须我在18午入账时做计提才能来补发票吧？如果计提补发票也不行是吧？工资这块能补申报吗？不过也没计提，

徐阿富老师 解答

2019-04-19 07:40

你好，不一定计提，没计提在汇算清缴前也可以加上的，不是有很多企业，年初收到去年的发票，把这个支出列支到18年吗？

恒美多多 追问

2019-04-19 09:01

去补开发票也开不了去年的了？

恒美多多 追问

2019-04-19 09:03

像工资就要汁提了才能补申报吧？之前工资为了避个税，都不是据实申报的。

徐阿富老师 解答

2019-04-19 09:07

你好，现在开的这个发票是18年的费用，这点弯怎么都·转不过来啊，人家19年很多发票都是18年开支的，现在做纳税调整呢。