汇算清缴，a105050表中账载金额，实际发生额，税收金额，3个数填一样的吗？

colourful 追问

2019-04-18 15:03

账载金额=税收金额？

张艳老师 解答

2019-04-18 15:06

上面回复的是工资薪金，是这样的。

colourful 追问

2019-04-18 15:09

工资薪金里面实际发生额就是应付职工薪酬-其他应付款工资的数字吗？

张艳老师 解答

2019-04-18 15:11

是这个科目的借方数字。

colourful 追问

2019-04-18 15:12

可是我们借方=贷方，没有发放的挂了其他应付款啦

张艳老师 解答

2019-04-18 15:16

那是不可以的，您挂其他应付款的是没有发放的，是要做纳税调整的。

colourful 追问

2019-04-18 15:21

实际发生额就是用应付职工薪酬减其他应付款-工资（我其他应付款-工资的数字是应付职工薪酬 减 个人社保减个人公积金减个税后的数字）吗

张艳老师 解答

2019-04-18 15:23

实际发生额就是用应付职工薪酬减其他应付款-工资后的数字填列。

colourful 追问

2019-04-18 15:30

但我其他应付款-工资，是应付职工薪酬减个人社保减个人公积金减个税后的部分，实际发生额直接填应付职工薪酬减其他应付款-工资后的金额，没有问题吧？

张艳老师 解答

2019-04-18 15:36

这个实际发生额就是您公司实际发放了多少工资就是那个数字的。