代开发票，产生多交的，如何做分录计提，公司是小规模

周会计 追问

2019-04-17 21:38

如果多交了，要退税呢，怎么做分录，因为有红冲的

答疑郭老师 解答

2019-04-17 21:39

是增值税退回吗？退回来借银存贷应交税费-增值税

答疑郭老师 解答

2019-04-17 21:39

发票作废了不用确认收入

周会计 追问

2019-04-17 21:41

好的

周会计 追问

2019-04-17 21:41

有退回的，在没退回之前需要计提吗？计提其他应收款？

答疑郭老师 解答

2019-04-17 21:42

不用计提，你不确认收入，应交税费会出现借方余额表示多交了

周会计 追问

2019-04-17 21:44

好的  谢谢老师

答疑郭老师 解答

2019-04-17 21:51

不用客气的，