年初，我们公司预收账款-甲公司 这个科目账上有80万，我1月将甲公司的50万预收账款转入了未开票收入，预收账款账上还有30万。4月他们要求我们开出40万的发票，请问我应该怎么处理呀？

yjl 追问

2019-04-17 14:27

可以开40万吗

三宝老师 解答

2019-04-17 14:28

可以开啊，你不是上月做了50万的无票收入

yjl 追问

2019-04-17 14:29

那我之前是借，预收账款50万
                    贷，主营业务收入471698.11
                            应交税费-应交增值税-销项税额28301.89

yjl 追问

2019-04-17 14:29

现在怎么做账

yjl 追问

2019-04-17 14:33

在吗

三宝老师 解答

2019-04-17 14:36

借：预收账款  -40 
贷：主营业务收入  -37.74
贷：应交税费     -2.26

借：预收账款   40
贷：主营业务收入   37.74
贷：应交税费   2.26
人家是因为税率调整才先做无票收入，你这个税率没变化，干嘛做无票收入？

yjl 追问

2019-04-17 14:37

冲预收，预收太多了

三宝老师 解答

2019-04-17 14:39

好吧，祝你工作愉快，满意请五星好评