老师，公司刚注册几个月，前期没有收入只有费用，可企业所得税零申报时，季末资产总额应大于0，可是公司季末资产总额是负数，怎么办填呢?

阿妹 追问

2019-04-17 17:12

老师，我去税务局填纸质的企业所得税时，我不记得资产总额数据，税务局让我依照营业执照写，有问题吗？这对公司有什么影响吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 17:22

影响到不存在。后面你申报如实申报就可以了

阿妹 追问

2019-04-17 17:44

下次申报的时候，填上季初资产总额必须要填这次填的季末资产总额是吧？

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 18:00

是的，同学，数据是相对应的

阿妹 追问

2019-04-17 19:16

嗯额，老师，公司刚注册了三个月，一直都是零申报的，可资产总额为负数，不对是吧？是哪里出现问题了呢？

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 19:56

你把流动资产拍出来

阿妹 追问

2019-04-17 19:57

老师，看看呢？

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 20:52

你的货币资金怎么可能是负数呢
你检查一下，这不可能是负的，账务处理是哪里错了

陈诗晗老师 解答

2019-04-17 20:53

估计是有些法人垫付的计入货币资金了