汇算18年企业所得税时，税务局不允许做成本抵扣是在A102010一般企业成本支出明细表直接减去不允许抵扣的成本，最后直接填减去后的金额吗？还是填在其他什么地方？

汇算18年企业所得税时，税务局不允许做成本抵扣是在A102010一般企业成本支出明细表直接减去不允许抵扣的成本，最后直接填减去后的金额吗？还是填在其他什么地方？

答： 您好，学员，不是的，A102010一般企业成本支出明细表填所有发生的金额，在A105000 纳税调整项目明细表中填不允许扣除的部分，进行纳税调整。

老师；填写企业所得税年度报表时，《一般企业成本支出明细表》时，成本比原来少，是不是直接把实际成本数填上去？

答： 你好，什么原因造成的？进行账务处理了吗？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

在汇算清缴报表中，税额抵减优惠明细表中，企业所得税减免了11000，应纳税是20000，是不是得填在本年度抵免前应纳税额31000+1400？税控器减免了1400，这1400属于本年允许抵免的专业设备投资额吗？

答： 你好，税控器不属于这里的专业设备