老师，去年成本多结转了，多个贷方科目，只有一个成本多结转了，怎么调回？

遇见 追问

2019-04-17 09:13

就多结转了二千块钱，而且我们一直是亏损状态

遇见 追问

2019-04-17 09:14

科目应该借，待分别怎么填写

郭老师 解答

2019-04-17 09:34

不管金额大小都需要调增的
之前怎么做的分录

遇见 追问

2019-04-17 09:42

之前借，主营业务成本，待，库存商品

遇见 追问

2019-04-17 09:44

有好几个库存商品，只有一个成本单价写大了，那我借贷分录怎么填写好呢

郭老师 解答

2019-04-17 09:57

借库存商品贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配

遇见 追问

2019-04-17 10:01

是将差额调整就可以吧？其他没有错误的就不需要管吧

郭老师 解答

2019-04-17 10:07

是的，只需要调整错误的

遇见 追问

2019-04-17 10:27

我们一直是亏损，也没有启动利润分配，可以不做借，以前年度损益调整，待利润分配吗

郭老师 解答

2019-04-17 10:38

利润分配没有？这个亏损也得用到，年末本年利润需要结转到利润分配的，年末本年利润没有余额

遇见 追问

2019-04-17 11:07

我们是月末系统一起结转，那调整了系统月末一次结转到本年利润中可以吗

郭老师 解答

2019-04-17 11:09

不是，以前年度损益调整结转到利润分配，不影响当年的损益

遇见 追问

2019-04-17 11:28

那就是必须做二步分录对吗

郭老师 解答

2019-04-17 12:12

是的，要做两个分录