请问老师，我司是一般纳税人，1月购进的货物发现有问题，3月做退货，做了进项税额转出，请问该怎么入账？请问这个分录怎么做才对，谢谢！

Eleven 追问

2019-04-17 08:21

老师请看一下我发的图片，本月因为有增值税要交，到结转时该怎么平账，谢谢！

小惑老师 解答

2019-04-17 08:27

看不到你发的图片，太小了

Eleven 追问

2019-04-17 08:30

老师不好意思，点开图片后下面有个查看原图，然后再放大可以清晰看到图片内容，麻烦试试，谢谢！

Eleven 追问

2019-04-17 08:33

本月销项发票金额是190012.04，但进项转出2288.28元后申报增值税时销项自动变成187723.76，进项为175336.52，应交增值税为14675.52元，请问该怎么做分录，麻烦回答详细的分录，万分感谢！

小惑老师 解答

2019-04-17 08:43

你好，其他分录没有问题
借：应交税费-进项转出
贷：应交税费-转出未交增值税
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

Eleven 追问

2019-04-17 08:48

老师请问金额呢？我是做了这样的分录，这样金额就不平了，未交增值税里比应交的增值税金额多了2288.28,

小惑老师 解答

2019-04-17 08:57

是应该多这个进项转出的税额的，
借：应交税费-进项转出2288.28
贷：应交税费-转出未交增值税2288.28
借：应交税费-转出未交增值税2288.28
贷：应交税费-未交增值税2288.28
你结转包括这个进行转出金额了吗