请问老师，我资产负债表原材料负数，怎么处理啊？

隐居在沙漠 追问

2019-04-16 17:12

老师您好！我是去年的帐，当时暂估成本多了，忘记年底冲减，现在跨年才发现，怎么办啊？

梅老师 解答

2019-04-16 17:15

把去年成本冲了，结转到今年来。

隐居在沙漠 追问

2019-04-16 17:22

那去年的报表就负数哈？今年更正啊？

梅老师 解答

2019-04-16 20:29

您好，去年不会是负数的，如果去年暂估成本多了，说明去年成本结转多了。

隐居在沙漠 追问

2019-04-16 20:58

老师，这个怎么处理啊？

隐居在沙漠 追问

2019-04-16 20:58

就是去年成本转多了

梅老师 解答

2019-04-16 21:00

假如去年多结转成本，今年会计分录，借以前年度损益调整，-100，贷应付-暂估-100，借库存商品100，贷以前年度损益调整100，借以前年度损益调整100，贷未分配利润

隐居在沙漠 追问

2019-04-16 21:09

谢谢老师

梅老师 解答

2019-04-16 21:10

感谢您的支持，如果满意请五分好评。