我们是一般纳税人人数6人资产总额不到100万利润现在亏损，去年12月份成立的，属于小型微利企业吧？老师

青春侠 追问

2019-04-15 20:45

那天填表也系统不能点是小型微利企业，是不是减免那表没有填的原因？老师

邹老师 解答

2019-04-15 20:49

你好，减免那表没有填不会导致必然不属于小型微利企业的

青春侠 追问

2019-04-15 20:51

我填完以后这就变小型微利企业了是吗？老师

青春侠 追问

2019-04-15 20:54

老师，那是什么原因，点不开呢？

邹老师 解答

2019-04-15 21:00

你好，应纳税所得额，人数，资产总额都符合，却无法选择，就需要去税局咨询是什么原因造成的

青春侠 追问

2019-04-15 21:20

那第一个表就是20万*25%-1万就是需要缴纳的企业所得税吗？第15行的这个公式，老师

邹老师 解答

2019-04-15 21:24

你好，是第15行的数据是如何计算而来的吗?

青春侠 追问

2019-04-15 21:26

这个表是按照第15行的这个公式吗？20万按5%预交

邹老师 解答

2019-04-15 21:27

你好，不是按15行
而是按11行*减免税率计算填写在 第一行（符合条件的小型微利企业减免所得税 ）

青春侠 追问

2019-04-15 21:30

100之内按5%交，我是说那个。符合条件的小型微利企业减免企业所得税。你在那儿填完了之后，您不是说是20万的乘以5%吗，在那儿填。听完之后20万再乘以25%，在减去你的那个减免的吗，就是你需要缴的，那合着是20万乘以25%在减去你的减免那个1万。那合着就是交4万了，这表的逻辑关系我怎么不太明白呢？老师你给我说一下

邹老师 解答

2019-04-15 21:35

你好，你单位的应纳税所得额到底是多少呢？
需要知道这个数据，才知道减免多少的

青春侠 追问

2019-04-15 21:37

老师，这个季度亏损，是不是就不用填了

青春侠 追问

2019-04-15 21:38

假设20万，是不是减免2500，老师

邹老师 解答

2019-04-15 21:40

你好，亏损就不用填写
20万减免所得税=20万*20%=40000

青春侠 追问

2019-04-15 21:45

我知道100之内的应纳税所得额按5%缴纳，但不知道减免为什么乘以20%？老师

邹老师 解答

2019-04-15 21:46

你好，本来税率是 25%，按5%缴纳，减免自然就是 =25%-5%=20%