小规模纳税人上季度有应交税金在本季度扣除，本季度应交税金达到免税条件，全部转到营业外收入，为什么资产负债表应交税金为负数

只爱乔妹 追问

2019-04-15 20:43

老师小规模纳税人达到免征条件，增值税申报表怎么填写

文老师 解答

2019-04-15 20:45

您好，您在增值税主表填第十行

只爱乔妹 追问

2019-04-15 20:50

还有怎么写计提分录

文老师 解答

2019-04-15 20:53

您好，增值税不需要计提，直接确认收入的时候，贷应交税费应交增值税就可以

只爱乔妹 追问

2019-04-15 20:57

税金附加需要计提吗？

文老师 解答

2019-04-15 21:22

需要的，借税金及附加贷应交税费