经办人垫付押金的时候做这个分录 借；其他应收款 贷；其他应付款 现金支付公司员工垫付的押金 借；其他应付款 贷；库存现金 这样下来这个人名下不是多了这样一笔费用，这样的账务处理正确吗？如有误，请老师们指正！

JOJOZM 追问

2019-04-15 14:52

这样下来这个人名下不是多了这样一笔费用？

小云老师 解答

2019-04-15 14:53

这个不影响呀，确实是他垫付的嘛

JOJOZM 追问

2019-04-15 14:53

其他应收款---某人？

JOJOZM 追问

2019-04-15 14:54

我的意思是当垫付的这笔押金付给经办人之后余额应该清零吧，不管是什么公司或个人至少期末都无余额吧

小云老师 解答

2019-04-15 15:23

其他应付款是清零了呀，你其他应收款怎么能写那个垫付人的名字呢，你不是应收他的，你把押金给的谁就写谁

JOJOZM 追问

2019-04-15 15:29

好的，按照您说的  其他应收款  写购货公司的明细，那么期末余额不还是多出这一笔的吗

小云老师 解答

2019-04-15 16:18

是呀，这个是正常的，你的押金还没收回来拿，以后收回来就会冲掉了

JOJOZM 追问

2019-04-16 10:00

押金是经办人垫付的，后面公司都还给他了，把这笔押金挂在对方采购公司名下我认为也不妥，因为和对方公司也没什么关系，但是现在我又不知道这个账务该怎么处理

小云老师 解答

2019-04-16 11:20

怎么没关系呢，这个押金以后是对方公司要还你的呀