老师你好，我想咨询一个所得税汇算问题，就是以前年度累积结转是我2016,2017年调增的，职工教育经费那行，我今年还应该调增，现在变成调减了，我添错了还是表的公式不对？

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:02

以前也不是结转下来的，就是2016,2017年调增的，和今年情况一样

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:03

就是计提的多，实际用的少，不应该调增吗

宋生老师 解答

2019-04-15 14:09

您好！不是。这个本身是可以结转以后年度的了。不过你这个操作本身可能有问题，是应该用的多的部分，可以结转以后，你是计提多了。
你计提的时候怎么做的分录。

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:14

就是借成本，贷职工薪酬职工教育

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:15

我按照1,5计提的

宋生老师 解答

2019-04-15 14:16

你好！你支出的时候如何做的分录？

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:22

期末应付职工薪酬职工教育教育有贷方余额

宋生老师 解答

2019-04-15 14:30

你好！你这个表本身填错了。因为你的账载金额本身错了
应该按实际发生额填账载金额。只是有发票的部分填入税收金额。

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:38

实际发生的都有发票

宋生老师 解答

2019-04-15 14:45

你好！那你账载金额跟实际金额就写一样的就好了。

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:55

写实际发生的吗

高兴的酸奶 追问

2019-04-15 14:56

主要现在这样填税务局要退税给我，这不就麻烦了

宋生老师 解答

2019-04-15 15:03

你好！你现在这样填是麻烦，因为之前错了。要么你主动去找税务局解释，要么等查到了再说