未达起征点，冲减应交税费的数，借应交税费-应交增值-减免税 贷营业外收入。的数，填增值税纳税申报表是填第几栏？

果冻 追问

2019-04-15 09:51

公司

邹老师 解答

2019-04-15 09:51

你好，在小微企业免税销售额栏次填写不含税收入金额

果冻 追问

2019-04-15 09:55

我这个数是去年的数，当时税费没有冲减，现在冲减，填这栏没问题

邹老师 解答

2019-04-15 10:01

你好，这个数是去年的数，当时税费没有冲减，现在冲减，这个是什么意思？

果冻 追问

2019-04-15 10:14

我去年开了几万的发票，有一千九是税费，去年没有结转，刚发现资产负债表应交税费有一千九，需要冲减，现在这个数，需要填在增值税纳税申报表哪一栏吗？

邹老师 解答

2019-04-15 10:15

你好，这个数是不需要填写在增值税申报表中的

果冻 追问

2019-04-15 10:22

我第一季没有收入，也没开票，是不是增值税申报表全都填零。然后企业所得税申报表就填利润表中的利润总额。对

邹老师 解答

2019-04-15 10:23

你好，是的，是这样填写申报的

果冻 追问

2019-04-15 10:24

谢谢老师

邹老师 解答

2019-04-15 10:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢