老师，上年底资产负债表中预付是1057665.34,应付是190000, 这是本月的科目明细 帮我看下本季末，预付应付各是多少？

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 15:22

预付账款是1057665.34（期初）+298020（1-3月借方）-389014-10286.3

最初 追问

2019-04-13 15:56

老师，好像还是不对的。因为年底我的总账科目上预付是借方余额：454691.81，应付是借方余额：412973.53，然后到了报表上就成了这样了预付：1057665.34，应付是190000
现在我真不知道该填那一个 了

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 15:59

那应该是你应付账款、预付账款里面有相同名字的企业，或者涉及到了负数重分类
你最好把这2个科目的辅助余额表发一下，明细账看不出的

最初 追问

2019-04-13 16:08

我看他的预付科目是把预付的借方加了应付的借方填列的资产负债表，然后应付是有一笔预提的应付190000的材料款填在应付账款下了。资产负债表中的预付-应付正好是总账科目的预付+应付的数额了
我在往前看他去年他的三季度的报表，就能推车他是怎么计算填写的了

最初 追问

2019-04-13 16:10

好像是听说金蝶的软件就是自动这么生成的报表，他就是用的软件做的账。
头疼啊，就为了这个科目

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 16:17

看不到你的辅助余额表，我只能大概说下填写思路
1、如果应付-A单位余额是贷方10万，预付-A单位是借方4万，那么最后应该是应付-A单位6万
2、如果没有应付预付中没有相同单位，编制报表的时候就只要负数重分类就行，预付账款=预付的借方余额+应付的借方余额（应付的借方余额表示多付了），应付账款=应付的贷方余额+预付的贷方

最初 追问

2019-04-13 16:28

那老师，我可以把报表重新调整吗，就是把期初是看成是预付是借方余额：454691.81，应付是借方余额：412973.53，然后我在根据本季度的实际发生的科目汇总表然后再按上面的公式，预付=期初+本期借方-本期贷方，应付=期初-本期借方+本期贷方来填写报表吗

最初 追问

2019-04-13 16:30

我就把报表调整过来。我觉得这样就是肯定不会错的。

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 16:35

软件生成的报表就已经是负数重分类后的报表，是没有问题的哦，你按软件生成的报表就行，但是自己要明白软件生成报表计算过程

最初 追问

2019-04-13 16:44

他去年的是软件做的，肯定不会错，那我本季度的填哪个，实在不清楚，就是明白软件生成报表计算的过程。

最初 追问

2019-04-13 16:45

那么预付账款就是1057665.34（期初）+298020（1-3月借方）-399300（1-3月贷方）=956385.34    应付账款是190000（期初）-50000（1-3月借方）+929503.75（1-3月贷方）=1069503.75，那我本季度的报表就这么填对不对

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 16:47

我看不到你具体的辅助余额表数据所以无法提供准确的数据给你，你明白软件怎么做的就行，后续你就按这个思路做报表，与去年软件做的思路一致就行

最初 追问

2019-04-13 16:55

老师的意思是如果预付跟应收有同一家公司的话，软件计算出来的结果可能就会跟我这个不一样是吧

答疑-小罗老师 解答

2019-04-13 19:18

软件一般也只会做负数重分类的，预付、应付中存在相同的公司，做对应的账务处理就行