老师您好，支付本月快递费3005元，快递丢件扣减268元，实际支付2738元，这个怎么做分录啊

只争朝夕 追问

2019-04-13 11:19

丢件的268怎么做分录呢

小云老师 解答

2019-04-13 11:31

之前没计提过的话，那个不用做呀，按你实际付的做就行了

只争朝夕 追问

2019-04-13 14:35

这个268我是要做收入做成本吧
借：其他应付-快递 2738
     贷：银行存款2738
借：管理费用-2360
     应交税费-增值税进项税378
     贷：其他应付 2738
借：成本      123
    贷： 库存商品 123

小云老师 解答

2019-04-13 14:58

你这个商品当时在丢的时候，前面卖出去的时候应该就已经确认过收入结转过成本了呀，那现在付快递钱就不用另外再做了，如果当时没有做过才做

只争朝夕 追问

2019-04-13 15:00

就是没做过，少了一步确认收入及成本。老师你能不能帮我做下，我感觉我的分录是错的

小云老师 解答

2019-04-13 16:25

借:管理费用3005  贷:其他应付款3005
借:其他应付款3005  贷:银行存款2738 营业外收入268
借:营业外支出123  贷:库存商品123