老师，请问下，设备计提折旧，没有收入，可以不结转成本里面吗

上善若水 追问

2019-04-13 10:52

制造费用——折旧，累计折旧

bamboo老师 解答

2019-04-13 10:53

那应该先结转到生产成本科目

上善若水 追问

2019-04-13 10:58

主要是没有进货也没生产商品，另外一个公司用的这个设备，另外一个公司没计提折旧

bamboo老师 解答

2019-04-13 11:02

那月末结转到生产成本科目就可以了
借：生产成本
贷：制造费用

上善若水 追问

2019-04-13 11:26

没有收入也要结转成本吗

bamboo老师 解答

2019-04-13 11:27

这个不叫转成本 是转科目

上善若水 追问

2019-04-13 11:29

好的，就是不结转到库存商品里面，结转销售成本对吧

bamboo老师 解答

2019-04-13 11:30

不结转到库存商品里面  如果有销售 结转销售成本

上善若水 追问

2019-04-13 11:36

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-13 11:37

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

上善若水 追问

2019-04-13 11:45

老师，生产成本下面二级科目写什么

bamboo老师 解答

2019-04-13 11:48

可以这样设置生产成本——制造费用

上善若水 追问

2019-04-13 15:16

好的，老师还有个问题，上年应付工资贷方有余额怎么调整

bamboo老师 解答

2019-04-13 15:16

贷方有余额 您多计提了工资 可以本期计提的时候少计提 或者红字冲回

上善若水 追问

2019-04-13 15:18

红字冲回是要查到之前那一笔计提错的吧，新建的账套，不好找，如果我后期计提是少计提点是可以的对吗，

bamboo老师 解答

2019-04-13 15:21

后期计提是少计提点是可以的 对的

上善若水 追问

2019-04-13 15:25

跨年的也可以少计提吗

bamboo老师 解答

2019-04-13 15:26

请问大概多少金额？多计提的今年汇算清缴有没有调整

上善若水 追问

2019-04-13 15:27

应该是16-17年多计提的，4万多点

bamboo老师 解答

2019-04-13 15:28

那您前面有没有汇算清缴调整

上善若水 追问

2019-04-13 15:29

是的，都没做

bamboo老师 解答

2019-04-13 15:30

那您应该汇算清缴的时候调整的 没调整的话 您现在少计提吧