去年交易的账，今年1月收到的发票，现在报季度(123月)企业所得税，应该怎么报？

仰望星空 追问

2019-04-13 10:40

1月份算是去年的账，现在季度报包含在内吗

邹老师 解答

2019-04-13 10:51

你好，1月份收到去年的费用发票，通过以前年度损益调整科目核算，不在今年利润表体现的

仰望星空 追问

2019-04-13 10:54

那今年收到的发票，不算是今年的成本了

仰望星空 追问

2019-04-13 10:56

所有今年收到发票，计算今年的成本吗

邹老师 解答

2019-04-13 10:59

你好，你这票是去年交易形成的，应当计入去年的成本才是的

仰望星空 追问

2019-04-13 11:01

怎么没有季度增值税申报了

邹老师 解答

2019-04-13 11:04

你好，你选择的是增值税查询吗，还是选择的企业所得税？

仰望星空 追问

2019-04-13 11:12

哦，好像去年已经报过
之前有企业增值税申报的
现在好像没有了吧

邹老师 解答

2019-04-13 11:13

你好，增值税是需要按规定期限申报的
而不是去年有，今年没有

仰望星空 追问

2019-04-13 11:14

现在都没有显示了

邹老师 解答

2019-04-13 11:16

你好，说明你第一季度的增值税已经申报过了，就不会在代办事项提醒了

仰望星空 追问

2019-04-13 11:47

就是用金税盘登录的

邹老师 解答

2019-04-13 11:49

你好，这个是通过电子税务局申报
与金税盘没有关系的，金税盘是用来开具发票的