老师，我们公司这个月才开始做账，然后这个月才开始核定的税种，这个月又发了工资，需要在这个月补计提吗？

学徒 追问

2019-04-13 09:46

是的

邹老师 解答

2019-04-13 09:47

你好，那就需要补计提的

学徒 追问

2019-04-13 09:54

老师，我12月份有交社保然后没有发工资，我这个分录怎么做啊？

邹老师 解答

2019-04-13 09:57

你好
借；应付职工薪酬——社保
其他应收款（个人部分）
贷；银行存款

学徒 追问

2019-04-13 10:01

老师，想平台认证的打进银行的款，是做营业外收入还是做冲减费用啊？

邹老师 解答

2019-04-13 10:08

你好，通过营业外收入科目核算

学徒 追问

2019-04-13 10:24

老师，像我1月份的税已经申报了，但是我要把12月份的账反结账可能数据会有变化，这个怎么办？

邹老师 解答

2019-04-13 10:29

你好，是什么情况需要修改12月份的数据呢？

学徒 追问

2019-04-13 10:32

有些分录错了，然后工资补计提

邹老师 解答

2019-04-13 10:39

你好，你可以在今年发现的时候做相应的调整分录，补计提分录就是了