老师小规模纳税人在税局代开了专票，它都是在大厅已经交过税的，那么我在申报附加税的时候就直接零申报吗，它所代开的金额也已经超过了30万那么报企业所得税季报的时候是不是以开票40多万的金额去计算缴纳所得税呢

老师小规模纳税人在税局代开了专票，它都是在大厅已经交过税的，那么我在申报附加税的时候就直接零申报吗，它所代开的金额也已经超过了30万那么报企业所得税季报的时候是不是以开票40多万的金额去计算缴纳所得税呢

答： 申报附加根据你专票交的增值税填写，之前收了在预缴填写 所得税你是查帐征收根据利润交税

老师，小规模纳税人，7-9月在税局代开专票，当时就已经把所有税款都缴纳了，10月季报的时候没有申报，现在专管员让去大厅申报，那这个申报表怎么填写

答： 您好，把代开专票金额税额输进去，然后在预缴税额栏填上已经缴纳的金额就可以了。具体可以咨询税局工作人员。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模 代开的专票 税金已经代扣过了 季度超出9万 想问下 我在报税的时候是不是 就补记附加费 增值税 全额缴纳

答： 你好，是的，全额交税。