年报利润表的时候 这个 上年金额 是填哪个？是上年12月的全年合计金额吗？

A 追问

2019-04-12 09:09

17年的累计金额是吗

邹老师 解答

2019-04-12 09:15

你好，是的，是这样的

A 追问

2019-04-12 09:20

资产总额是要填哪一个？

邹老师 解答

2019-04-12 09:29

你好，填写4个季度的资产总额平均数之和/4

A 追问

2019-04-12 09:42

?不是资产总计吗？

A 追问

2019-04-12 09:46

3月 +6月+9月+12月的资产总计   / 4吗？按资产负债表上的

邹老师 解答

2019-04-12 09:54

你好，填写4个季度的资产总额平均数之和/4
季度资产平均数=（季度期初+季度期末）/2

A 追问

2019-04-12 09:56

那这个数值算出来，就不是资产负债表12月末 的  资产总计一栏的金额了?

A 追问

2019-04-12 10:04

算出来比这个12月底资产负债表中的 资产总计要小

邹老师 解答

2019-04-12 10:12

你好，本来就不是12月末 的 资产总计
而是4个月的平均数

A 追问

2019-04-12 10:21

是这样吗？

邹老师 解答

2019-04-12 10:25

你好，是的，是这样计算

A 追问

2019-04-12 11:06

再问下   第1季度   就是上年年末资产总额+3月末的资产总计吗？   第2季度  4-6月   就是3月末的资产总计+6月末的资产总计   这样的吗？

邹老师 解答

2019-04-12 11:28

你好，2季度的期初数，是年初数，也就是 上年年末资产总额

A 追问

2019-04-12 11:30

这样不对吧老师   不管哪个季度都用上年末的资产总计来当季初数吗？

邹老师 解答

2019-04-12 11:39

你好，是的，期初数就是年初数，这个一年是不变的

A 追问

2019-04-12 11:53

那我用 3月末的来当第二季度的期初你都说是对的?

邹老师 解答

2019-04-12 11:54

你好，你这个写的是3 6  9 的资产总额，而没有写3 69的期末余额啊

A 追问

2019-04-12 11:54

公式是是季度初期啊……  季度初期不是年度初期

邹老师 解答

2019-04-12 11:56

你好，季度期初就是年初数的意思 
期初数就是年初数，这个一年是不变的