2019年期初账上没有库存但实际有库存，然后做了一张其他入库单调整，这个分录怎么写

糖果 追问

2019-04-11 16:48

不是盘盈

文老师 解答

2019-04-11 16:49

这个具体是什么情况形成的？

糖果 追问

2019-04-11 17:06

库

文老师 解答

2019-04-11 17:07

您具体是什么意思

糖果 追问

2019-04-11 17:10

等于18年没有入库，19年从新入库现在要销出，借库存商品，贷什么科目

文老师 解答

2019-04-11 17:17

那也就是说，当时采购的时候就没有入库，那你的贷方应该是应付账款。

糖果 追问

2019-04-11 17:19

是入库了，但是外账会计没有给做库存导致库存是0，

糖果 追问

2019-04-11 17:21

现在要把库存录入19年其他入库单里等于说是盘盈

文老师 解答

2019-04-11 20:12

如是原来没有做账务处理的话，那就应该不做账务处理

糖果 追问

2019-04-11 20:14

要做销售开票给客户开，要用这个库存，

糖果 追问

2019-04-11 20:19

老师这个季度我们利润如果是88万企业所得税是按25%还是88万*25%20计算，我们是小微企业

文老师 解答

2019-04-11 21:25

不好意思，补做场帐务处理，不是不做账务处理

文老师 解答

2019-04-11 21:25

是符合小微企业优惠政策条件的，那就是按照小微企业的算法来算