你好老师，我上年度亏损，这个季度盈利了，季度所得税申报是不是可以直接弥补以前年度亏损？还是按这个季度的盈利预缴所得税，等到明年汇算清缴时再弥补？

123456 追问

2019-04-11 14:39

现在这样的，我们是民办非的幼儿园，我们每个月收保教费600元一个月，国家对符合条件的小孩有200元每月的补助，同时对幼儿园也有40元的补助，这些符合条件的小孩，我们在收保教费时就直接少收200元，后面国家补助的240元就全是幼儿园自己的了， 那像这样情况，我在申报增值税的时候就按照600元，那200月算是提供服务收入，40元算是政府补助收入   因为那200元是国家补助给学生的，只是打在幼儿园的账上，然后幼儿园再返还给学生，而我们直接在一开始收费，就少收了这200元    那240元国家是一起打在幼儿园的账上，我把补助的那200元，直接做在提供服务收入里面，把40元做在政府补助收入里面，是这样做的吗？

123456 追问

2019-04-11 14:42

第八栏弥补以前年度亏损是灰色的呀，填不了数据

王晶老师 解答

2019-04-11 14:44

年报是不是还没有申报呢

123456 追问

2019-04-11 14:50

是的

王晶老师 解答

2019-04-11 14:51

申报完年报那里面应该自动会出来数据的