我们公司出租闲置土地，收取的租赁费误入了管理费用下面的租赁费，就形成了负数，填写年报的时候期间费用里的管理费用里的租赁费不能出现负数，要在纳税调整项目里调整 具体怎么调整啊

会计 追问

2019-04-11 11:25

管理费用那边填写负的租赁费  不能保存  只能填不去除租赁费的管理费 这样就和利润表对不起来了，纳税调整项目那边怎么体现出来呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 11:31

你这个管理费用，是错误，本是其他业务收入，你填写到其他业务收入里啊

会计 追问

2019-04-11 11:33

那期间费用里的管理费用就按错误的填再去纳税调整那边调吗

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 11:34

按正确的填写，不是纳税调整。纳税调整是指税法和账面的差异，而不是你做账错误的调整。

会计 追问

2019-04-11 11:51

那正确的那边没办法提现负数怎么填

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 11:53

我想不明白，你的管理费用正确的怎么会是负数

会计 追问

2019-04-11 15:22

因为入错账了，租赁费那边就是负数了，安正确的入年报上的租赁费不能是负数

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 16:20

比如，你之前是500的管理费，现在有部分1000的你冲了管理费用是-500，那么你填报时
管理费用还是500
其他收入1000，我不知道你到底是哪里出现问题

会计 追问

2019-04-11 16:32

但是利润表上是负的五百、我填正数和报表对不起来

陈诗晗老师 解答

2019-04-11 18:29

比如本来是500，你的负数是你减少了1000，导致的，你就按你原来的正的500报费用，收入报1000啊，同学