请问设置期初数，有主营业务收入了，为了试算平衡，是本年利润还是未分配利润对？

无情的钢铁侠 追问

2019-04-11 10:42

因为是从回款开始建账的，所以前期在期初余额借应收账款  贷主营业务收入，可是试算不平衡，又在本年利润那里输入后试算才平衡了，这样做对吗？

江老师 解答

2019-04-11 10:45

不存在这样的业务，就是试算平衡后补计收入都行。没有说期初数据这样做的

无情的钢铁侠 追问

2019-04-11 10:54

怎样补计收入？？那样试算不平衡啊

江老师 解答

2019-04-11 10:55

就是试算平衡后再进行做收入处理，做结转成本处理

无情的钢铁侠 追问

2019-04-11 10:59

也是在录入期初数上面做吗？还是凭证上做？

江老师 解答

2019-04-11 11:04

这个不录入期初数据上面，就是用凭证进行做账务处理

无情的钢铁侠 追问

2019-04-11 11:11

这是我三月资产负债表，1501778这个数就是期初录入数，这个数就对的吗，因为我这个是才建账，上去就收到以前的应收账款，如果期初不录入的话，后面应收账款负数，没法对冲啊

江老师 解答

2019-04-11 11:15

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
这个期初数据试算平衡后，做应收账款的分录就是冲销应收账款的数据，建议你直接从2019年1月开始建账处理。本年累计数据才是对的

江老师 解答

2019-04-11 11:15

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
这个期初数据试算平衡后，做应收账款的分录就是冲销应收账款的数据，建议你直接从2019年1月开始建账处理。本年累计数据才是对的

无情的钢铁侠 追问

2019-04-11 11:21

关键我期初借应收账款  贷主营业务收入后不平衡，我又输入本年利润，试算才平衡的，这个怎么处理呢

江老师 解答

2019-04-11 11:25

全部数据减掉应收账款、主营业务收入、本年利润后，按这个做资产负债表，也是试算平衡的。