老师，我们公司给员工定的工资是2400，社保从里面扣。但是公司成立没缴纳过社保，一直是按2400发的工资。现在公司要缴纳社保，先要补以前的社保。请问以前的社保从以后的工资里面扣嘛？

秋 追问

2019-04-11 08:23

老师，那没交的时候能不能提前扣除？

月月老师 解答

2019-04-11 08:25

你好，可以的，提取扣出来。

秋 追问

2019-04-11 08:26

老师，我的意思是我们公司目前还没有缴纳养老，每月发工资的时候把养老扣出来，等到以后补交前面的时候直接用以前扣出来的交，可以吗？

月月老师 解答

2019-04-11 08:27

你好，可以的，完全没有问题。

秋 追问

2019-04-11 08:27

老师，提前扣出来的不缴纳，怎么做账？

月月老师 解答

2019-04-11 08:29

你好
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应付款—养老、医疗等

等缴纳的时候再
借：其他应付款—养老
贷：银行存款

秋 追问

2019-04-11 08:39

老师，我们公司去年4月份成立的。到现在一直没扣过。打算从下月开始缴纳，如果每个月工资除过扣除的养老外，在扣一次补缴一个月的养老的话，这个帐怎么做？

月月老师 解答

2019-04-11 08:42

你好，凭证不变，就是其他应付款是双倍的。

秋 追问

2019-04-11 08:45

老师，养老补缴以前的是一次性补缴完还是可以一个月一个月的吧以前的补完？

月月老师 解答

2019-04-11 08:56

你好，这个需要和当地的社保部门沟通。

秋 追问

2019-04-11 08:59

老师，如果是公司用公司的钱把个人需要补缴的那部分一次性缴纳了，公司在从个人工资里一个月一个月扣，这个怎么做账？

月月老师 解答

2019-04-11 09:06

你好，
借：其他应付款—个人社保
贷：银行存款

每个月
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应付款—员工社保。

秋 追问

2019-04-11 09:08

老师，那公司缴纳社保的分录怎么写？

月月老师 解答

2019-04-11 09:09

你好
借：其他应付款—员工社保
管理费用—员工社保单位部分
贷：银行存款

秋 追问

2019-04-11 09:11

老师，我还想问下，19年1月份起，资产负债表年末未分配利润减年初未分配利润不等于净利润，这个等到19年年末调整可以吗？影响大吗？

月月老师 解答

2019-04-11 11:06

你好，为什么会有差额，是以前年度损益调整吗。

秋 追问

2019-04-11 16:09

老师，已经解决了，谢谢老师

月月老师 解答

2019-04-11 16:28

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢啦。