资产负债表年末未分配利润减年初未分配利润不等于利润表的净利润。科目对着，公式对着。还有哪里有问题？

秋 追问

2019-04-10 15:41

老师，这个需要怎么看？我用的用友t+软件。

凯老师 解答

2019-04-10 15:44

额，这个软件我倒是没用过，我用的行政事业单位的软件。你看下所有者权益整体增加数是不是和净利润一致。如果一直的话，那就是净利润分配过了。

秋 追问

2019-04-10 15:48

老师，所有者权益是本年利润的借方，503437.02。资产负债表所有者权益为-503437.02，利润表的净利润是-140112.98

凯老师 解答

2019-04-10 15:59

你们企业今年利润为-140112.98，结转到所有者权益的利润为-503437.02，差异为-363324.04，这个差异哪里来的

秋 追问

2019-04-10 16:04

老师，我也不知道，这是报表，麻烦帮我看下

凯老师 解答

2019-04-10 16:10

你所有者权益的几个科目都没有填啊。。。股本啥的，这些要先填上

秋 追问

2019-04-10 16:13

老师，所有者权益中的实收资本，资本公积，盈余公积全没有呀，全是0，这些科目没有账目。

凯老师 解答

2019-04-10 16:48

你们公司没有这些么，所有的公司都有啊

秋 追问

2019-04-10 16:48

没有呢，我们小规模，主要做市场管理，用不到这些科目。

凯老师 解答

2019-04-10 16:56

哦，那是查了6000多，那你检查下营业收入和营业成本结转的时候对不对，一般这两个出错的概率大

秋 追问

2019-04-10 17:33

老师，这是所有的成本和收入。麻烦帮我看下

凯老师 解答

2019-04-11 09:16

你主营业务收入里面有两笔借方的，你看看对资产和负债的影响算进去了么

秋 追问

2019-04-11 09:32

老师，调整了一笔，目前差额为-195.02。麻烦老师在帮我看下还有那一笔有问题？这是调整过的主营业务收入

凯老师 解答

2019-04-11 09:44

200块钱的差额有点难找啊，就怕是几个分录合起来导致的，还有你的管理费用有点大，也可以翻出来看看。

秋 追问

2019-04-11 10:12

老师，我把1月份的弄对了，但是2月份的差额4760。这笔差额怎么找？主营业务收入没有借方，管理费用没有贷方。这个问题从哪里找？

秋 追问

2019-04-11 10:24

老师，我找到问题原因了。这个是买米面油的分录，后面有个收到退款的分录。麻烦老师帮我看下这个分录哪里有问题？

凯老师 解答

2019-04-11 10:52

那个预付款项相当于资产，这笔分录没问题啊

秋 追问

2019-04-11 10:54

谢谢老师，我找到原因了，收到退款冲销管理费用的时候应该是红字借方。报表已经做对了。谢谢老师帮我看明细找原因。

凯老师 解答

2019-04-11 10:55

没事，记得给我好评啊。