公司是小规模，于19年3月份开了200万发票，但是费用发票没有进来，到4月和5月才能开进来150万左右，4月企业就要预交企业所得税，如果正常就要按200*50%*25%，但是全年利润可能只有10%左右，这样该如何怎么处理账呢？

totar 追问

2019-04-10 15:35

费用已经发生，但是发票4月份和5月份发票才开过来出来，

小惑老师 解答

2019-04-10 15:41

可以在三月做成本费用，发票取得后就贴上就可以了

totar 追问

2019-04-10 16:06

但是发票的日期都是4月和5月的，这样可以吗

totar 追问

2019-04-10 16:10

如果在18年就12月开了200万发票，没有发票进来，发票都是2019年才开进来的，我18年利润能不能先做到10%？再19年发票冲之前的暂估金额

小惑老师 解答

2019-04-10 16:22

我18年利润能不能先做到10%？再19年发票冲之前的暂估金额没天明白你的意思，怎么做10%

totar 追问

2019-04-10 16:30

因为已经开了200万发票，如果全部做利润18年就要交200*10% 20万的企业所得税，我意思是18年暂估成本

小惑老师 解答

2019-04-10 16:32

你现在是做18年的汇算，还是做19年季度预缴

totar 追问

2019-04-10 16:58

就是老师说的2种情况，一个是18年汇算，一个是季度预缴，道理是同一个，请教下如何操作合理些？

小惑老师 解答

2019-04-10 17:35

18年汇算你暂估也没有用的，没有发票不可以的。要是19年预缴是可以这样操作的