电子发票只能开红字，刚开出去的发票，在本月之内就开红字了，本月写分录需要先写总收入分录，在写红字的分录冲销吗

电子发票只能开红字，刚开出去的发票，在本月之内就开红字了，本月写分录需要先写总收入分录，在写红字的分录冲销吗

答： 你好，不会，直接写汇总收入就可以的

请问我在12月已经做账的销售发票，在2月红冲了，然后重新开出金额一样的正数发票，那我做红字冲掉开错的要把成本也红冲吗？分录可以写一下我吗？

答： 同学，你也可以不红冲成本，如果要红冲成本那就是做相反的分录借：库存商品 贷：主营业务成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

"2021年12月份开的正数发票，2022年开的负数发票，做账的时候先做的正数发票的帐，后面附相应的正数发票。现在要做负数发票的帐，后面附的发票是只附负数发票就可以了吗 红冲走损益科目分录怎么写 借：应收账款（红字）　　　　贷：主营业务收入（红字）　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）（红字）　　冲回成本：　　借：主营业务成本（红字）　　　　贷：库存商品（红字）这么走不行吗"

答： 是的，这样分录是不正确的。因为红冲应收帐款后，就无法再抵减应交增值税了，所以在分录时，要单列一张负数发票来抵减应交增值税。另外，冲回成本的做法也不对，要先抵减应付账款，然后再做内部的成本调整，才可以。