这个去年第四季度申报企业所得税才2487.75元，现在申报怎么要6千多呢 根据3月份利润表填的

溪溪 追问

2019-04-10 13:04

麻烦帮我看下有没有填错呀   这个季度比上一个季度的利润总额才多了一两千，怎么企业所得税多几千那么多呀？

溪溪 追问

2019-04-10 13:34

不是一直都是25%的吗？

文文老师 解答

2019-04-10 13:55

是按小微企业套用的税率。 
正常税率确实是25%，小微企业应适应10%

溪溪 追问

2019-04-11 13:01

老师  问上，我这个应收账款是负数，我能把应收账款的负数填在预收账款那里，应付账款负数填在预付账款那里这样     公式怎么改呀？ 因为我现在的资产总额是负数，我想变成正数，不然我申报企业所得税的时候，那个资产总额不好填，您明白我的意思吗？求解答

文文老师 解答

2019-04-11 13:16

可以手动重分类，调表不调账 
报表公式看不到，原理就是应收账款取应收账款的借方余额+预收账款的借方余额 
预收账款取预收账款贷方余额+应收账款贷方余额

溪溪 追问

2019-04-11 13:29

怎么能做到调表不调账呢？我修改后，前面月份的报表都发生了变化

溪溪 追问

2019-04-11 13:31

搞了一个上午都没搞好

文文老师 解答

2019-04-11 13:43

导出资产负债表后，直接在应收账款与预收账款科目调整数据就可以了

溪溪 追问

2019-04-11 15:15

老师，如果是手动调的话。那下个月数据就不延续了，还有导出报表格式不对。打不开

文文老师 解答

2019-04-11 15:27

重分类是会不一样的。 
科目数据还是连续的，因为没有动账务，只调整了报表数据

溪溪 追问

2019-04-11 15:38

怎么能做到调表不调账呢？我修改后，前面月份的报表都发生了变化，报表也导不出来

溪溪 追问

2019-04-11 16:08

报表也导不出来，

文文老师 解答

2019-04-12 09:17

报表也导不出来，能否复制数字粘贴到资产负债表中