商管公司，收取了商户电费，并开具了增值税专用发票（16%），现在有两个问题1.没有核定16%的税率（但是更改营业执照的时候去税务局登记过了）2.这个电费如果是按照转售形式做账的话，那不是应该填在销售货物那栏吗？可以那栏填不了 是灰色的，只能填服务那栏导致现在增值税申报表中有个营改增税负分析测算表通过不了，这个16%的发票怎么处理呢？税局的人也不清楚

商管公司，收取了商户电费，并开具了增值税专用发票（16%），现在有两个问题1.没有核定16%的税率（但是更改营业执照的时候去税务局登记过了）2.这个电费如果是按照转售形式做账的话，那不是应该填在销售货物那栏吗？可以那栏填不了 是灰色的，只能填服务那栏导致现在增值税申报表中有个营改增税负分析测算表通过不了，这个16%的发票怎么处理呢？税局的人也不清楚

答： 1.去税局核定16%的税目 2.应该填在销售货物栏，需要税局核定16%税目后，并维护下申报表，使之销售货物栏可以填数。

国有粮食企业开具的增值税专用发票怎么报增值税申报表

答： 你好，一般纳税人还是小规模的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

小规模纳税人开增值税专用发票，怎样申报增值税报表？

答： 您好，填写到增值税申报表的第2栏，或者第5栏内。