之前建账时有笔应付款：贷方金额没有做期初入账。后面支付了这笔应付款后，就做了借：应付款。现在这笔金额总挂在资产负债表里的预付款项里。要做什么分录把这笔调平呢？以及要附什么单据呢？

晨希 追问

2019-04-10 15:00

老师，应付账款货方应是10000万，按老师的分录写填的金额是：借：以前年度损益调整     3万 
贷：应付账款               1万 
贷：未分配利润            1万 
贷：以前年度损益调整    1万，是这样填吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 15:10

借：以前年度损益调整 1万 
贷：应付账款 1万 
贷：未分配利润 1万 
贷：以前年度损益调整 1万

晨希 追问

2019-04-10 15:14

老师，一借三贷，保存时借贷不平，保存不了

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 15:36

借：以前年度损益调整 1万 
贷：应付账款 1万 
借：未分配利润 1万 
贷：以前年度损益调整 1万 
这样，打错字了，抱歉

晨希 追问

2019-04-12 09:14

老师，那要附什么单据在凭证后面吗？