把固定资产一次性扣除的数填在了那个加速折旧的表里,那在所得税就有优惠了1455.2元.再转回去增加了分录借:应交税费-应交所得税 1455.4 贷:营业外收入 1455.4 ,利润表的营业外收入有的这个数,利润总额就变了,那不用管它了吧,不用再用这个新的利润总额重新算所得税吧?

招力 追问

2019-04-10 07:52

昨天问的别的老师是说营业外收入，那我要去改报表了

三宝老师 解答

2019-04-10 07:53

汇算清缴产生的差异不用修改报表

三宝老师 解答

2019-04-10 07:55

在19年账务处理 
借应交税金 
贷以前年度损益调整 
借以前年度损益调整 
贷利润分配未分配利润

招力 追问

2019-04-10 08:01

是我这个季度填的固定资产加速折旧产生的所得税优惠。我可以再重新报的。

三宝老师 解答

2019-04-10 10:07

那你调整一下报表