企业所得税年报的资产总额是填全面平均值，怎么算呀？

Avril 追问

2019-04-09 17:14

季度期初那是只看3月份就好了吗？

邹老师 解答

2019-04-09 17:18

你好，季度期初就是年初数

Avril 追问

2019-04-10 10:06

老师，那企业所得税年报的弥补亏损明细表怎么填啊？

邹老师 解答

2019-04-10 10:14

你好，从汇算清缴年度开始往之前5年弥补亏损 
比如2017年亏损5万，2018年盈利10万，那2018年弥补2017年亏损就是 5万

Avril 追问

2019-04-10 10:28

前一年，前二年都没数是怎么回事。

邹老师 解答

2019-04-10 10:32

你好，能提供一下你单位弥补亏损明细表吗？

Avril 追问

2019-04-10 10:37

邹老师 解答

2019-04-10 10:42

你好，16  17年都没有发生任何经济业务吗？

Avril 追问

2019-04-10 10:42

有啊，我17年的表里16年是有数的

Avril 追问

2019-04-10 10:43

有计提工资的数

邹老师 解答

2019-04-10 10:46

你好，那怎么到汇算清缴16  17年没有填入相应数据呢

Avril 追问

2019-04-10 10:47

那个数不是自动出来吗

邹老师 解答

2019-04-10 10:52

你好，不是的，是需要自己填写的

Avril 追问

2019-04-10 10:57

在哪里填的

Avril 追问

2019-04-10 10:57

那个表不给填的

邹老师 解答

2019-04-10 11:05

你好，就是弥补亏损明细表啊

Avril 追问

2019-04-10 14:08

（季初值+季末值）/2，这个季初值是1-3月的年初数相加还是取3月份的年初数呀？老师

邹老师 解答

2019-04-10 14:17

你好，季初数就是年初数

Avril 追问

2019-04-10 14:19

是1-3个月年初数相加还是取3月的年初数

邹老师 解答

2019-04-10 14:24

你好，是（1月份的期初数+3月份的期末数）/2计算第一季度的平均数