现在申报季度企业所得税，去年有亏损，系统不会自动出来弥补亏损的吗？ 想手动输入也是不行的

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 15:46

那到2019年的时候汇算清缴 多缴纳的是不是申请退税的？

宋生老师 解答

2019-04-09 15:51

您好！是的。可以抵减或者退税

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:25

没超过10月的销售额，不用缴纳增值税，那这部分免税收入，是填在这个表格什么位置？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:28

你好！填入小微企业免税销售额

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:31

增值税的表格填写了，季度企业所得税的表格怎么体现呢？这个属于营业外收入吧？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:34

你好！这个免增值税不一定免企业所得税了

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:36

我是直接把它加入营业收入一栏中吗？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:36

你好！收入是填入营业收入了。

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:39

那意思是说，在季度企业所得税申报中，这部分免税收入是暂时不用填，到汇算清缴的时候才填，是这个意思吗？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:42

你好！不是的，企业所得税不超过10万也要交的

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:45

我知道是要交，我主要是不明白要填在申报表中的那一栏，我们营业收入是184435.83元，免税收入是5533.07元，我在季度企业所得申报表中，只填写了184435.83元，这个5533.07元不知道填在什么地方？

宋生老师 解答

2019-04-09 16:50

你好！你这个5533.07是属于企业所得税上面免税的收入是吗？

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:53

免交纳增值税收入

宋生老师 解答

2019-04-09 16:57

你好！报企业所得税的时候，你要把这2个收入合计数计入到收入里面。

带眼镜的波斯猫. 追问

2019-04-09 16:58

好的，我明白了，谢谢老师

宋生老师 解答

2019-04-09 17:02

你好!不用客气的了。