之前的会计做的账有问题，资产负债表不平，很多钱都是老板垫付，之前的会计都没冲回，账上钱跟实际的钱是相符的，期初建账的余额也不对，冲回的话用什么账户冲回，公司两张卡，一个支付宝一张对公账户卡不涉及现金，如何处理才不涉及到税。

我是小小姜 追问

2019-04-09 16:21

是的，往来款项大部分都是老板垫付的

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 16:30

垫付款是否一致呢

我是小小姜 追问

2019-04-09 17:24

不一致，之前的会计都没有冲回等于欠了老板账只有入没出，而且这个会计之前做的科目就是  借管理费用 贷预付账款

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 17:59

意思是账面大于实际，管理费用和预付是什么经济业务