那是先交企业所得税再反过来做在账面上吗？还是先做帐面再根据最终盈利去交税啊

周婉玲 追问

2019-04-09 13:41

老师，这个利润只是3月份的利润啊，企业所得税不是1至3月份吗？我三月负4万多，但是累积到2月是盈利8万多

邹老师 解答

2019-04-09 13:43

你好，所得税的根据利润表的本年累计收入，成本，利润总额数据填写申报 
按1-3月份的利润总额本年累计计算企业所得税的

周婉玲 追问

2019-04-09 13:45

那老师，我累积2月净利润是8万，3月是-4万，那我应该在3月份计提企业所得税1万吗？

邹老师 解答

2019-04-09 13:46

你好，3月份的利润总额本年累计是4万？

周婉玲 追问

2019-04-09 13:47

是啊

邹老师 解答

2019-04-09 13:48

你好，那就是按利润总额*所得税税率计算计提所得税的

周婉玲 追问

2019-04-09 13:54

老师，还是不懂，我计提了所得税费用那我刚生成利润表的利润总额就少了，那我企业所得税不是又不同了吗

邹老师 解答

2019-04-09 14:00

你好，计提了所得税费用利润总额是不变的，变动的是净利润