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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-04-09 13:34

你好，先根据业务发生情况做分录，然后过账结转损益，看利润表利润总额是多少，然后反过账，删除结转损益分录，录入计提所得税分录，然后过账，结转损益的

周婉玲 追问

2019-04-09 13:41

老师，这个利润只是3月份的利润啊，企业所得税不是1至3月份吗？我三月负4万多，但是累积到2月是盈利8万多

邹老师 解答

2019-04-09 13:43

你好，所得税的根据利润表的本年累计收入，成本，利润总额数据填写申报 
按1-3月份的利润总额本年累计计算企业所得税的

周婉玲 追问

2019-04-09 13:45

那老师，我累积2月净利润是8万，3月是-4万，那我应该在3月份计提企业所得税1万吗？

邹老师 解答

2019-04-09 13:46

你好，3月份的利润总额本年累计是4万？

周婉玲 追问

2019-04-09 13:47

是啊

邹老师 解答

2019-04-09 13:48

你好，那就是按利润总额*所得税税率计算计提所得税的

周婉玲 追问

2019-04-09 13:54

老师，还是不懂，我计提了所得税费用那我刚生成利润表的利润总额就少了，那我企业所得税不是又不同了吗

邹老师 解答

2019-04-09 14:00

你好，计提了所得税费用利润总额是不变的，变动的是净利润

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你好，先根据业务发生情况做分录，然后过账结转损益，看利润表利润总额是多少，然后反过账，删除结转损益分录，录入计提所得税分录，然后过账，结转损益的
2019-04-09 13:34:10
你好，先做账再申报。因为申报税务时要先申报财务报表
2018-01-09 11:43:34
不会退回来的，一季度已预交
2018-12-26 10:47:06
第一，个体户也是需要缴纳的
2024-04-03 09:42:01
你好，50笔是结转本月的增值税额，每月只做这笔分录，52笔你看摘要写的是年底结转明细，工作这笔分录是全年的累计数，年底做一笔结转，而不需要每月都结转。
2016-12-06 17:26:04
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