老师,我们的行业是:架线及设备工程建筑,去年我们的 问
你好,这个是资产五千万以内,人数300人以内,应纳税所得额300万以内。 答
我们公司是制作图书的生产企业,老板为了拿高新补 问
同学你好,没有实际研发活动,即没有费用发生,没有业务发生,那如何归集呀,没办法归集。会计也没办法硬做呀,退一万步说,账能硬做,那业务呢,没办法无中生有呀。 答
当月进项税额转出=(1.15-0.15)÷(1-9%)×9%+0.15×9% 问
同学,你好 因为这个是农产品,只要是农产品就要这么算,这个是特殊算法 答
请问老师,股东实收资本的转入没有备注“投资款”, 问
你好可以的,可以做的 答
个人注册了个体工商户,然后又以个人的名义承接业 问
你好,可以代开。这个是2个主体。可以各自做各自的业务 答

这个月申报季度所得税时,利润总额不拟补以前年度亏损,产生了应交所得税,需要怎么处理啊?还是正常预交啊?
答: 这个是正常的情况,因为现在企业所得税还没有完成汇算清缴,这个项目没有开放呢,等企业所得税汇算清缴结束后,就可以填写数字了。
2016年利润总额亏损-120672.61,2017年亏损-69673.90,现在申报2019年第一季度所得税利润总额是163916.32,这样的话应该可以弥补以前年度亏损吧,为啥那栏是灰色的
答: 需要先做2018年汇算清缴才可以
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
填写季度报表时有弥补以前年度亏损,这样与原报表应交所得税额不一样,例如:原利润表中利润总额80218.8*25%=20054.7,实际填表有30419.07的以前年度亏损,(80218.8-30419.07)*25%=12449.93。账务上需要如何处理?
答: 就是借:所得税费用 12449.93 贷:应交税费—应交所得税 12449.93


一冉 追问
2019-04-09 10:15
张艳老师 解答
2019-04-09 10:16
一冉 追问
2019-04-09 10:18
张艳老师 解答
2019-04-09 10:26