客户退回上月开的普票，冲红之后还能开原税率的给他吗？

单海萍 追问

2019-04-09 09:32

那我做账报税这块怎么处理呢？

maize老师 解答

2019-04-09 09:45

纳税人如果要申报以往17%或11%的应税项目，可以分别填写在16%项目或10%项目的相关栏次内。也就是申报原“17%税率的货物及加工修理修配劳务”的，填写在新申报表“16%税率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次；申报原“17%税率的服务、不动产和无形资产”的，填写在新申报表“16%税率的服务、不动产和无形资产”相应栏次。做账冲回之前按发票重新做就可以，报税按这个报就可以

单海萍 追问

2019-04-09 09:48

要做未开票收入吗

maize老师 解答

2019-04-09 09:50

你不是都开发票么，你咋做无票收入

单海萍 追问

2019-04-09 09:54

那怎么操作，没有看懂你上面的意思

单海萍 追问

2019-04-09 09:55

我上个月开的10个点，退回了，这个月给他开10个点，那我怎么报税？

maize老师 解答

2019-04-09 09:56

你填写在税率9%栏次就可以啊

单海萍 追问

2019-04-09 09:57

税率不一样呀 
开10个点，填在9个点那里

maize老师 解答

2019-04-09 10:01

是啊，那个不是写么，税额自己改下，不能改就去税局大厅申报