所得税季报表营业成本包括哪些

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:30

我今天填报表，把所有的费用也加在一起了，要去大厅修改吗？

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:32

老师，第一季度我们开了票，有利润，但是后面就没有了，我可以预估一些成本费用吗？等发票来了再冲销，这样可以少交点所得税，还是可以不按照利润总额交，先预缴一点？采取哪个更合适呢？

三宝老师 解答

2019-04-08 20:36

如果将来成本金额大于你本次申报数字，可以不去更正。 
预计将来没有利润，先预估成本吧。

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:39

可是我填的数字里面已经包含了预估的全年成本费用了，要不要改成本期的实际营业成本？

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:41

比如，老师下个月来了一些成本费用票，我预估的多，是一次冲销预估的呢？还是按照票面冲销，剩下的还留在预估成本费用里面？

三宝老师 解答

2019-04-08 20:47

1最好去更正申报 
2没有明确规定，一般预估费用在汇算清缴前支付税务都认可

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:55

好的，就是说预估费用也是可以留在帐面上的，老师，这里的收入成本都是和利润表上的数据一致的吧？包括暂估的费用吧？

三宝老师 解答

2019-04-08 20:58

根据利润表填就是

凉凉凉 追问

2019-04-08 20:59

好的谢谢老师

三宝老师 解答

2019-04-08 21:00

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评

凉凉凉 追问

2019-04-08 21:03

之前代理记账都是计提200先交一点，成本是推算出来的，就和利润表上不一致，正确的是应该预估成本费用减少所得税费用，是吧老师

三宝老师 解答

2019-04-08 21:19

看不懂你说的什么

凉凉凉 追问

2019-04-08 21:25

我是说之前代理记账申报时，是没有预估成本费用，也没有按照实际利润缴纳，先计提一点所得税费用，填写报表时，没有按照利润表上的实际利润总额计算，而是按照预提的所得税费用来推算成本，这样做是错误的吗？

三宝老师 解答

2019-04-08 21:28

代理记账的都是敷衍了事，税务风险很大

凉凉凉 追问

2019-04-08 21:30

好吧，我预估了全年的成本费用可以吗老师

三宝老师 解答

2019-04-08 21:37

理论上没有你这种做法。预估费用要有依据，不然税务查到会处罚的

凉凉凉 追问

2019-04-08 21:41

那我该怎么操作，我们到年底是亏损的，现在按照实际的缴纳了，回头也是麻烦，暂估成本费用也是可以的吗老师，我下个月有票时可以先把暂估的都冲销了，再按照实际的来做账行吗

三宝老师 解答

2019-04-08 22:02

预估成本是可以的，但没有预估全年的，毕竟你现在收入也只有一个季度。

凉凉凉 追问

2019-04-08 22:20

我们全年的收入差不多都在这一个季度开票了，我下个月可以先冲销预估成本吗？按照实际的来做帐

三宝老师 解答

2019-04-08 22:23

本来就应该按实际做账