3月份计提的工资，在3月资产负债表的应付工资是表示正数吗？已经代扣的个税还未代缴的是在资产负债表的应交税费里表示正数吗？

王辉 追问

2019-04-08 17:31

可是资产负债表里，我不输入这两项金额就是平衡的，输入这两项金额，两边不对等了是什么原因

宋生老师 解答

2019-04-08 17:32

你好！你这个分录怎么做的呢

王辉 追问

2019-04-08 17:33

没做分录，暂时没有财务软件

宋生老师 解答

2019-04-08 17:35

你好！你都没有分录，老师没办法确认你做的是不是对的啊。 
那你根据什么填的表？

王辉 追问

2019-04-08 17:40

我手工做了，具体我发你看下，帮我找找原因

王辉 追问

2019-04-08 17:47

19年截止到3月31日发生的交易有：借入80000元，发生财务费用13.92，发生管理费用12052，核发2月工资60345.27其中代扣679.73个税未代缴，扣缴3月份社保2010.86其中个人681.38，扣缴3月公积金1100其中个人550，计算利润是-74290.67.

王辉 追问

2019-04-08 17:48

然后根据这些做分录，

王辉 追问

2019-04-08 17:50

一次做了其他应付款，财务费用，管理费用，计提及核发2月工资，计提及扣缴3月社保公积金，计提3月工资，这些分录

王辉 追问

2019-04-08 17:52

王辉 追问

2019-04-08 17:52

然后登入资产负债表就显示不平衡

王辉 追问

2019-04-08 17:53

我的分录需要发您看吗

王辉 追问

2019-04-08 18:06

借   财务费用13.92 
      管理费用12052 
贷   银行存款12065.92 
 
借   银行存款80000 
贷   其他应付款80000 
 
计提二月工资 
借 管理费用61025 
贷 应付职工薪酬61025 
付二月工资 
借 应付职工薪酬61025 
贷 应交个税679.73 
    银行存款60345.27 
 
计提3月社保公积金 
借 管理费用～社保1329.48 
                    ～公积金550 
贷应付福利1879.48 
付3月社保公积金 
借 应付福利 1879.48 
   其他应收1231.38 
贷 银行存款3110.86

王辉 追问

2019-04-08 18:07

计提3月工资 
借 管理费用70247.5 
贷 应付职工薪酬70247.5

王辉 追问

2019-04-08 18:08

就是按照这些分录做的资产负债表

王辉 追问

2019-04-09 09:06

宋生老师 解答

2019-04-09 09:53

你好！你能把科目余额表发来看下吗

王辉 追问

2019-04-09 10:33

王辉 追问

2019-04-09 10:33

这是余额表，数据是零的都隐藏了

王辉 追问

2019-04-09 10:36

这是

宋生老师 解答

2019-04-09 10:36

你好!你用你的科目余额表跟上面的资产负债表一个个核对，看哪个对不上。

王辉 追问

2019-04-09 10:36

这是资产负债表，

宋生老师 解答

2019-04-09 10:39

你好！你按上面的对一下就可以了。因为我看你的科目余额表都是平的。

王辉 追问

2019-04-09 10:40

企业是亏损的状态，但资产负债表的资产合计相比期初数额增大了是正常的吗

宋生老师 解答

2019-04-09 10:43

你好！这个正常。大了小了都有可能。

王辉 追问

2019-04-09 10:46

科目余额表的合计数和资产负债表的合计数是不对等的吧

宋生老师 解答

2019-04-09 10:50

你好！不一定对等。但是都是会平的。