1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

李老师

职称： 中级会计师

2015-12-30 09:55

多缴的企业所得税抵用方式：
这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。
多缴的企业所得税会计分录如下：
借：应交税费-所得税
贷：所得税费用

李老师 解答

2015-12-30 10:10

多缴的企业所得税抵用方式：
这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。
多缴的企业所得税会计分录如下：
借：应交税费-所得税
贷：所得税费用

上传图片  
相关问题讨论
多缴的企业所得税抵用方式： 这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。 多缴的企业所得税会计分录如下： 借：应交税费-所得税 贷：所得税费用
2015-12-30 09:55:56
借；所得税费用 贷；应交税费-应交企业所得税
2015-11-15 16:36:33
计提时 借；所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 扣缴时 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
2015-10-16 18:46:59
借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2019-07-17 10:59:20
你好，借：所得税费用 贷：应交税费_应交所得税
2019-02-13 11:08:31
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...