借库存商品（暂估）1271 贷应付账款1271本月冲红上面分录调整借库存商品1475 应交税金增值税进现税额236 贷应付账款1711最后科目汇总表上库存商品会出现借方负数怎么调整？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:01

冲红记到库存商品的贷方，结转后就出现贷方余额

冬瓜 追问

2019-04-08 15:01

老师不能发图片吗？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:02

老师，能看到图片吗？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:03

对不对老师？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:05

老师，在吗？

张艳老师 解答

2019-04-08 15:10

您是不是将这个1475又结转了？您公司采用什么存货发出计价方式，是月末一次加权平均法吗？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:11

新公司

冬瓜 追问

2019-04-08 15:12

没什么库存，有销售，就把库存商品结转，也没有其他库存商品

冬瓜 追问

2019-04-08 15:13

是，又结转的问题吗

冬瓜 追问

2019-04-08 15:14

我因该怎么操作？上月是有结转

冬瓜 追问

2019-04-08 15:14

应

冬瓜 追问

2019-04-08 15:18

老师，在吗？

张艳老师 解答

2019-04-08 15:18

您暂估分录时，是否已经结转过主营业务成本了？那您红冲暂估后，再重新入账，就不用再结转成本了。

冬瓜 追问

2019-04-08 15:19

我试试

冬瓜 追问

2019-04-08 15:20

数据还是有差额，这个怎么处理？

冬瓜 追问

2019-04-08 15:22

就作为库存商品？

张艳老师 解答

2019-04-08 15:23

您公司如果采用月末一次加权平均法计算发出存货的话，是不用调整的。

冬瓜 追问

2019-04-08 15:24

好，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-04-08 15:46

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！