小规模纳税人，第一季度销售4038.96元，增值税减免的，所得税这张表怎么写

I'm 亭哥????ོ 追问

2019-04-08 13:19

3921.32 没有超过30万属于免税的

I'm 亭哥????ོ 追问

2019-04-08 13:20

应纳税所得额是0

张艳老师 解答

2019-04-08 13:25

您说的这个3921.32是增值税免征，和企业所得税没有关系。

I'm 亭哥????ོ 追问

2019-04-08 13:26

我们一共开票4038.96元

I'm 亭哥????ོ 追问

2019-04-08 13:29

这个季度亏损3万

张艳老师 解答

2019-04-08 13:30

您公司享受小型微利企业所得税优惠政策条件吗？

I'm 亭哥????ོ 追问

2019-04-08 13:34

18年12月注册的小规模公司，按季度30万免征增值税，目前员工2人，应该符合吧

张艳老师 解答

2019-04-08 14:25

如果享受小型微利企业所得税优惠政策的话，那您就可以在应纳税所得额低于100万的时候，按实际税率5%计算应纳所得税税额