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送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-04-08 11:38

有需要缴纳就需要计提，没有可以不用计提

胖丁 追问

2019-04-08 11:39

我们都缴纳金额的，那就是需要计提吧

maize老师 解答

2019-04-08 11:40

是的，那需要计提，借所得税费用 贷应交税费 应交所得税，借税金及附加贷应交税费-应交印花税

胖丁 追问

2019-04-08 14:44

老师，印花税能直接放入管理费用吗？就这个月缴纳的时候做一步，不计提了，这样可以吗

maize老师 解答

2019-04-08 14:47

做税金及附加财会2016.22

胖丁 追问

2019-04-08 14:52

好的

胖丁 追问

2019-04-08 14:53

那就是规定不能做管理费用，是吧

maize老师 解答

2019-04-08 14:54

是的，最新规定是做税金及附加了

胖丁 追问

2019-04-08 14:55

谢谢老师

胖丁 追问

2019-04-08 15:00

老师，我们公司现在租的是老板的房子，要去税务局代开发票，我6月份去代开半年的可以吗

maize老师 解答

2019-04-08 15:08

可以的，你做账记得先按月先做费用后面补发票可以

胖丁 追问

2019-04-08 15:19

那我先做费用…那就是借：管理费用，贷：其他应付款，是吗

maize老师 解答

2019-04-08 15:20

可以，权责发生制，先做费用后面补发票

胖丁 追问

2019-04-08 15:34

好的

胖丁 追问

2019-04-08 15:35

我第一季度都没做，我能4月份做3月份帐的时候，把前3个月一起做到3月份账里面吗

maize老师 解答

2019-04-08 15:38

权责发生制你4月费用不能提前做3月，除非是你之前费用没有做后面可以补不能提前做

胖丁 追问

2019-04-08 15:41

应该是之前要缴纳的房租，但是没去代开发票，所以没有做

maize老师 解答

2019-04-08 15:41

那就把123月都做在3月账上就可以

胖丁 追问

2019-04-08 15:46

好的…老师，那我这个月就是…借：管理费用，贷：其他应付款，下个月，借：其他应付款，贷：银行，但是，老师，他这个开的是专票，发票开过来之后有个进项税额，怎么弄呀

maize老师 解答

2019-04-08 16:02

那就冲回你之前做管理费用按发票做就可以

胖丁 追问

2019-04-08 16:05

好的。那就是之前做的，在做相反的分录就可以了吧

胖丁 追问

2019-04-08 16:06

借：其他应付，贷：费用，这样，然后借贷都是负数

maize老师 解答

2019-04-08 16:29

不是做借管理费用 负数 这样，做负数

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