小规模纳税人申报增值税时，对于代开专票的城建税等附加税，需要填写在表BJF 里吗？另外，主表B38，第23行，本期预缴那栏里，只填写本季度代开专票的增值税，不包括城建税等附加税吧？

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 11:44

好哒老师您稍等，电脑在更新。 
待会我把主表和附表都截图，老师帮忙看下数据有填写错地方的吗？因为保存是总是提示有错误。。。

maize老师 解答

2019-04-08 11:48

可以，你截图全点哈，

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 12:05

老师，您帮忙看下，谢谢

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 12:07

左上角是按照我现在的数据填写之后的错误提示 
 
介绍：小规模纳税人，季度收入11万多，其中代开收入9万多，未开票收入2万多（对方不要发票，所以做的未开票收入，正常申报） 
 
之前一直都是主表里填写 
第一行填写总收入 
第二行填写代开收入 
23行是代开增值税 
 
就可以了，但是2019年第一次申报，就总是有错误提示。。。

maize老师 解答

2019-04-08 12:14

第一，增值税减免申报表那个不填写，月销售额不超过10万那个优惠只填写在主表10行就可以，第2那个附表一那个只有差额纳税人才填写你没有就不填写，减免表那个也不填写，附加税申报表那个按你们实际交增值税填写一行

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 12:18

那老师，主表里，第一行，应征增值税不含税销售额那里就是填写跟第二行代开专票的收入是一致的对吧？ 
（没超过月收入10万）

maize老师 解答

2019-04-08 12:22

应征增值税不含税销售额那里就是填写跟第二行代开专票的收入是一致的对吧？是的

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 12:26

老师，附加表那个，我们代开实际扣税时只涉及到了城建税，，金额是一百多，那就是填写在城建税本期已缴那栏，，， 
然后把教育费附加那行都改成0吗？

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 12:27

因为一直提示 
附加税那张表最后金额不能为负

maize老师 解答

2019-04-08 12:29

你那个第一行没填写啊，你开专票那个不是交增值税么，需要填写进去啊

把梦想变成现实 追问

2019-04-08 13:28

嗯呢老师，现在填写好了，没再提示有错误，谢谢老师

maize老师 解答

2019-04-08 13:29

没问题就可以，填写正确就可以